Страницы: 1
RSS
Отрицательный НДФЛ в расчете заработной платы, если есть вычеты и начисления по разным видам дохода
 
#1
1
08.06.2023 19:03:39

Отрицательный НДФЛ в расчете заработной платы, если есть вычеты и начисления по разным видам дохода. Как исправить
 
 
 
#2
1
08.06.2023 19:07:48
Здравствуйте! Столкнулись с проблемой при расчете НДФЛ. При расчете за месяц формируются две записи. Одна из которых с минусом. С подобной ситуацией встречались и ранее, расчет при увольнении. Корректировали данные вручную. Сотрудник уволился, начислять заработную плату в дальнейшем не планируется. Причину подобного поведения программы выяснять не стали. Сейчас случай не единичный, уже по сотрудникам, которые продолжают работать в организации. Необходимо исправить причину. Мнение эксперта?
 
 
 
#3
1
08.06.2023 19:08:13

Добрый день! Чаще всего отрицательный НДФЛ образуется при превышении вычетов над доходами. Причем, если сотруднику заработная плата начисляется впервые (новый сотрудник, либо зарплата за январь), то вычеты программа применяет в размере дохода. Относится к случаям, когда сумма вычетов за месяц превышает сумму дохода.

Необходимо провести анализ конкретной ситуации. Посмотрите расшифровку НДФЛ в самом документе. Вычеты. Возможно, тянутся данные из другого месяца.

 
 
 
#4
1
08.06.2023 19:09:08
В расшифровке в самом документе все корректно. В отчете 6-НДФЛ сумма НДФЛ также верна. В целом к отражению в отчетности вопросов нет. Смущает только отражение в документе расчета.
 
 
 
#5
1
08.06.2023 19:09:34

При заполнении отчета программа не видит минусовые суммы. На заполнение 6-НДФЛ за квартал они не влияют. При заполнении за год во втором разделе отчета будут отражены все вычеты за год нарастающим итогом, по итогу года все будет отражено правильно.  

Так как сумма за год по коду вычета и во 2 разделе, и в приложении 1 верная(сумма за год по коду вычета), то исправление в прошедших периодах не требуется. Важно чтобы соблюдалось право на вычет и вычет был в пределах начисленного дохода.

Если у Вас учете ведется по статьям финансирования, то НДФЛ должен считаться в разрезе источников финансирования. Рекомендовано при возникновении подобной ситуации, в рамках текущего месяца перевыбрать сотрудника, пересчитать и перепровести документ. Тогда данные корректно отразятся в регистрах.

 
 
 
#6
1
08.06.2023 19:10:32
Т.е. минусовой НДФЛ появляется в связи с неправильным предоставлением вычета ранее?
 
 
 
#7
1
08.06.2023 19:11:09

Именно. Вычет за другой месяц попадает в текущий расчет, если в прошлых периодах  предоставлялся неправильно. Как правило причина - несоответствие плановой и фактической даты выплаты.

Еще одна возможная причина – в документе начисления был произведен пересчет НДФЛ. Сумма налога уменьшилась, а данные в ведомости не поменяли. Произвели выплату. В таком случае в следующих периодах в ведомость попадет сумма налога за предыдущий период из документа, который пересчитывали. В такой ситуации контроль ведомостей Вам в помощь, не стоит его отключать!

Исправить вручную, можно, но исправления могут «появиться» в следующем месяце. Внимательно заполняйте ведомость. Недостаточно только обновить НДФЛ, сумма к выплате должна быть разложена по документам-основаниям.
 
 
 
#8
0
08.06.2023 19:12:44
Ваши рекомендации - как избежать в будущем возникновения минусовых сумм при исчислении НДФЛ?
 
 
 
#9
1
08.06.2023 19:13:16

В дальнейшем рекомендую контролировать два момента:

1.соответствие плановой и фактической даты выплаты;

2. сумма к выплате по документу начисления равна сумме по документу-основанию в расшифровке ведомости
 
 
 
#10
1
08.06.2023 19:14:03
Спасибо что помогли разобраться с проблемой! Вопрос не критичный, но на мой взгляд важный.
 
 
 
Страницы: 1