Страницы: Пред. 1 2
RSS
Перевод ОС в ДАП. Реализация ДАП
 
#11
3
25.09.2022 23:35:54

Бухгалтерские проводки:

·         Дт 20 (44 и др.) Кт 02 – начислена амортизация за месяц, в котором ОС переклассифицировано;

·         Дт 02 Кт 01.09 – списана накопленная по ОС амортизация;

·         Дт 01.09 Кт 01.01 – списана первоначальная стоимость ОС;

·         Дт 41 (10) Кт 01.09 – признаны ДАП;

·         Дт 62 Кт 91.1 – признан доход от реализации ДАП;

·         Дт 91.2 Кт 68 – начислен НДС с реализации;

·         Дт 91.2 Кт 41 (10) – стоимость ДАП признана в расходах.
 
 
 
#12
4
25.09.2022 23:38:08
Что-то странное происходит с налогом на прибыль. Реализация отражается криво
 
 
 
#13
3
25.09.2022 23:39:25

Если внести корректировки, о которых сказано выше, регламентная операция "Закрытие счетов 90, 91" в составе обработки "Закрытие месяца" отрабатывает корректно.

Для расшифровки расчета суммы погашенных ОНА и ОНО воспользуемся справкой-расчетом "Отложенный налог на прибыль" (Раздел: Операции – Справки-расчеты или кнопка Справки-расчеты в форме обработки Закрытие месяца или ссылка с названием регламентной операции в форме обработки Закрытие месяца).

Уточню еще один момент. Доходы и расходы от реализации ДАП включаются в состав прочих доходов и расходов на дату перехода права собственности на объект к покупателю
 
 
 
#14
3
25.09.2022 23:43:49
Ситуация прояснилась. Декларацию будем формировать позже. Спасибо за развернутый ответ!
 
 
 
Страницы: Пред. 1 2