Страницы: 1 2 След.
RSS
КАК В ЗУП 3.1 СТОРНИРОВАТЬ ДИВИДЕНДЫ?
 
#1
0
18.01.2023 00:26:34
Добрый день.

Организация в ноябре 2022 г перечислила дивиденды акционерам почтовыми переводами. НДФЛ был перечислен в бюджет.

В июне часть дивидендов вернулась .

Как учесть возврат дивидендов в ЗУП 3.1, если документ Дивиденды (Выплаты – Прочие доходы) уже нельзя удалить?

Изменено: Ольга - 18.01.2023 00:28:10
 
 
 
#2
0
18.01.2023 00:30:48
Для документа Дивиденды не реализован типовой механизм сторнирования.

Поэтому сторнировать дивиденды можно документом Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы – Операции учета НДФЛ)
 
 
 
#3
0
18.01.2023 00:31:58
Цитата
Наталья написал:
Для документа  Дивиденды  не реализован типовой механизм сторнирования.

Поэтому сторнировать дивиденды можно документом  Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы – Операции учета НДФЛ)
 
Наталья, как правильно заполнить операцию по учету НДФЛ.
 
 
 
#4
0
18.01.2023 00:36:29
Нюансы заполнения документа Операция учета НДФЛ при сторнировании дивидендов:

Заполнение дат в документе: Дата документа – это дата возврата дивидендов, а Дата операции и Дата получения дохода – это дата выплаты дивидендов из

документа Дивиденды

Реквизит Дата операции влияет на заполнение 6-НДФЛ:
  • При заполнении первичного отчета внутри года (за 1 квартал, полугодие или 9 месяцев) в отчет НЕ попадут операции с датой, позднее конца отчетного периода (31 марта, 30 июня или 30 сентября)
  • При заполнении годового отчета или корректирующих 6-НДФЛ внутри года в отчет попадут только операции с датой, более ранней, чем дата отчета на Титульном листе

Поэтому если на момент сторнирования дивидендов первичный отчет уже сдан, можно указать в поле Дата операции текущую дату. Если при этом потребуется подавать

корректирующий 6-НДФЛ, дата отчета на Титульном листе должна быть позднее Даты операции в документе Операция учета НДФЛ.
 
 
 
#5
0
18.01.2023 00:39:29
на вкладке Доходы заполняем не только сторнированную сумму дивидендов, но и сумму исчисленного НДФЛ с нее.

Вкладку Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов оставляем пусто
Изменено: Наталья - 18.01.2023 00:40:42
 
 
 
#6
0
18.01.2023 00:42:51
Цитата
Наталья написал:
на вкладке  Доходы  заполняем не только сторнированную сумму дивидендов, но и сумму исчисленного НДФЛ с нее.

Вкладку Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов оставляем пусто
Наталья, что делать  с удержанным и перечисленным НДФЛ, нужно ли его сторнировать ?
 
 
 
#7
0
18.01.2023 00:44:47
Цитата
Ольга написал:
Наталья, что делать  с удержанным и перечисленным НДФЛ, нужно ли его сторнировать ?
Дивиденды не были получены адресатом, удержания НДФЛ не произошло и налог был перечислен в бюджет ошибочно.

В этом случае можно написать в ИФНС заявление об ошибочном платеже и зачете / возврате переплаты по налогу.

В ЗУП 3.1 в этом случае потребуется также сторнировать удержанный и перечисленный НДФЛ с дивидендов.
 
 
 
#8
0
18.01.2023 00:46:43
Цитата
Наталья написал:
В ЗУП 3.1 в этом случае потребуется также сторнировать удержанный и перечисленный НДФЛ с дивидендов.
Это делается в этом же документе Операция по НДФЛ или отдельным ?
 
 
 
#9
0
18.01.2023 00:49:18
Если принято решение сторнировать удержанный и перечисленный НДФЛ с дивидендов, это можно сделать также документом Операция учета НДФЛ в этом же документе.

  • удержанный НДФЛ сторнируем на вкладке Удержано по всем ставкам
  • перечисленный налог – на вкладке Перечислено по всем ставкам
 
 
 
#10
0
18.01.2023 01:04:09
Цитата
Ольга есть ли еще вопросы по дивидендам ?
Изменено: Наталья - 18.01.2023 01:07:11
 
 
 
Страницы: 1 2 След.